吉林省林学会财务报销管理暂行规定

　　第一条 为了加强内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本规定。

　　第二条 本规定适用吉林省林学会全体工作人员。

　　第三条 借款管理规定

　　(一) 填写《借款单》： 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 借款人签字要规整，不得涂改。

　　(二) 审批：副秘书长及普通工作人员由秘书长审批；秘书长由副秘书长审批。

　　(三) 财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部领取借款，并办理相关手续。

　　第四条 报销管理规定

　　(一) 票据：报销人必须凭合法票据(相关规定见发票管理制度)进行报销，且票据背面经办人要签名。

　　(二) 填写报销单应注意：根据费用性质填写差旅费报销单或费用报销单，严格按单据要求项目认真填写。要求：金额大小写须完全一致（不得涂改）；简要填写费用内容或事由；注明发票张数；经办人签字要规整，不得涂改。

　　(三) 审核：报销单填好后，交由会计对票据、金额、用途等进行审核，会计审核后签字确认。

　　(四) 审批：副秘书长及普通工作人员由秘书长审批；秘书长由副秘书长审批。

　　（五）报销：报销人凭审批后的报销单及票据到出纳处，出纳对报销单据进行复核，出纳复核后签字确认，然后给予报销。

　　第五条 借款人取得借款后，在该项借款所涉及的业务办结后10个工作日内办理完报销手续。

　　第六条 本规定涉及到的费用标准及规定，按省政府及吉林省林业厅的有关规定执行。其中，出差人员的伙食补助费，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天执行80元补助标准（省内出差带公车的，每人每天执行60元补助标准）。

　　第七条 本规定自2013年12月1日起执行。